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广元市财政局关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知
信息来源:管理员  发布日期:2019-02-12 16:26:23  浏览数:487  

各县区、广元经济技术开发区财政局,市级各部门:

根据省财政厅《关于开展2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》(川财会〔2019〕1号)要求,为进一步推进全市行政事业单位加强内部控制建设,掌握各行政事业单位内部控制建立与实施情况,现将做好我市2018年度行政事业单位内部控制报告编报工作有关事项通知如下。 

一、总体要求

(一)提高思想认识,加强组织协调。县(区)市级各部门要提高对内部控制报告编报工作重要性的认识,加强组织协调,健全工作机制,制定工作方案,明确时间节点,层层落实责任,做好内部控制报告的编制、审核、汇总、报送、核查分析、结果使用等工作;统筹协调内部控制报告工作与部门决算、国有资产报告等工作,确保同口径数据的一致性。

(二)及时准确编报,加大审核力度。县(区)市级各部门应当根据内部控制建立与实施的实际情况,按照本通知要求及时准确编制、报送及汇总单位内部控制报告。要加大对所属单位内部控制报告的审核力度,不断提高内部控制报告质量。对编报工作推进不力、进度迟缓、甚至在编报工作中弄虚作假、内部控制报告不真实的单位,将作为内部控制报告重点核查对象。

(三)开展分析应用,加强监督指导。县(区)市级各部门应当坚持需求导向和问题导向,探索应用大数据技术,挖掘内部控制报告价值,积极开展内部控制报告的专题分析和评价结果的应用工作,并将核查结果和整改建议反馈到所属单位,指导单位开展内部控制问题的整改落实,推动各单位进一步完善内部控制建设工作。

二、具体要求

(一)关于报送流程及时间

市级各部门负责组织本部门内控报告编报工作,于4月20日前完成本部门所属行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,并将本部门行政事业单位内部控制报告报送市财政局会计科。

各县(区)财政局负责组织本地区内控报告编报工作,完成本地区所属乡(镇)和县(区)本级行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作,于4月20日前将本地区行政事业单位内部控制报告报送市财政局会计科。

(二)关于报送软件

县(区)市级各部门应当使用财政部统一下发的2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件(单机版)开展内部控制报告的编制、汇总工作。请在财政部网站会计司频道(http://kjs.mof.gov.cn/)相关栏目下载2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件(单机版)及有关操作手册和操作讲解视频。根据内部控制报告编报要求及建设指引指标内容逐项比对,认真填报报告内容,真实、完整、规范的填报单位内部控制建设情况。

(三)关于报送内容

县(区)市级各部门报送汇总内部控制报告或单位内部控制报告应当同时报送纸质版和电子版。纸质版报告由填报软件自动生成,应当由地区(部门)或单位负责人签章,并加盖汇总单位公章。电子版内部控制报告应当从2018年度行政事业单位内部控制报告填报软件导出.jio格式文件,内容包括汇总内部控制报告和纳入汇总范围内各级行政事业单位内控报告。

三、其他事项

对内部控制报告编报和核查分析工作中遇到的有关问题,请及时向我局反馈。联系人:李发荣、罗冬梅,联系电话:3261834、3261776。

 

 

                                          广元市财政局

                                                                                          2019年2月12

 

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